W sierpniu br. FATF (Grupa Specjalna ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy) opublikował metodologię oceny zgodności technicznej z zaleceniami FATF i skuteczności systemów AML/CFT/CPF. Grupa na bieżąco ocenia realizację zaleceń FATF przez każdego z członków oraz jego działania mające na celu przeciwdziałanie praniu pieniędzy, finansowaniu terroryzmu i finansowaniu rozprzestrzeniania broni masowego rażenia. Metodologia oceny zgodności technicznej z zaleceniami FATF i skuteczności systemów AML/CFT/CPF (w skrócie Metodologia FATF) określa proces oceny, który koncentruje się na dwóch odrębnych obszarach: Czytaj dalej

dr Michał Kaczmarski

A. Cel wprowadzenia ustawy o ochronie sygnalistów i jej rola we wczesnej detekcji nadużyć w podmiotach prawnych

Ustawa o ochronie sygnalistów (dalej OchrSygnalU) rozpocznie swoje obowiązywanie z dniem 25 września 2024 roku, niezależnie od toczących się obecnie w domenie publicznej dyskusji na temat daty pierwszego wymaganego ustawą liczenia osób świadczących pracę na rzecz podmiotu prawnego. Jednak, nawet gdyby wąska grupa podmiotów prawnych na rzecz których pracuje około 50 osób, a nie są podmiotami objętymi regulacjami sektorowymi z art. 10 ust. 1 OchrSygnalU, zastanawiała się, czy musi wprowadzić procedurę zgłoszeń wewnętrznych z dniem 25 września 2024 roku, z tą datą niewątpliwie zaczną obowiązywać wszystkie pozostałe przepisy ustawy. Co więcej, brak wdrożenia procedury zgłoszeń wewnętrznych – co w przypadku bezprawnego zaniechania jest wykroczeniem, o którym mowa w art. 58 OchrSygnalU – nie zmieni faktu, że sygnaliści z dniem 25 września 2024 roku podlegać będą ochronie przed odwetem, zarówno w przypadku zgłoszenia wewnętrznego, nawet wobec braku procedury w tym zakresie, jak i zgłoszenia zewnętrznego, a także ujawnienia publicznego, w tym ostatnim przypadku po spełnieniu warunków przewidzianych w rozdziale 5 OchrSygnalU. Czytaj dalej

Ponad dwuletnie śledztwo ujawniło skomplikowany schemat prania pieniędzy prowadzony przez rodzinę mafijną z Palermo. Całkowita wartość ich zysków szacowana jest na ponad 500 milionów euro. Reinwestowali zyski ze swoich przestępstw w wiele firm w Brazylii. Współpraca między włoskimi, brazylijskimi i szwajcarskimi władzami doprowadziła do aresztowania członka zorganizowanej grupy przestępczej (ZGP) podczas akcji w dniu 13 sierpnia, a także do zamrożenia aktywów finansowych o wartości 50 milionów euro podczas kilku przeszukań we Włoszech, Brazylii i Szwajcarii. Czytaj dalej

13 sierpnia br. Europejski Urząd Nadzoru Bankowego (EBA) opublikował ostateczne poprawki do swoich regulacyjnych standardów technicznych (RTS) dotyczących fundamentalnego przeglądu księgi handlowej (FRTB). Zmiany mają na celu przede wszystkim dostosowanie tych RTS do rozporządzenia w sprawie wymogów kapitałowych (CRR3) i zapewnienie stabilności obowiązujących ram regulacyjnych. RTS są częścią planu dotyczącego pakietu bankowego. Czytaj dalej

5 sierpnia br. Rada podjęła decyzję o nałożeniu sankcji na kolejnych 28 osób w związku z ich rolą w trwających represjach wewnętrznych i naruszeniach praw człowieka na Białorusi. Sankcjami objęto dwóch zastępców szefa Głównego Wydziału ds. Zwalczania Przestępczości Zorganizowanej i Korupcji (GUBOPiK) w Ministerstwie Spraw Wewnętrznych. GUBOPiK jest jednym z głównych organów odpowiedzialnych za prześladowania polityczne na Białorusi obejmujące arbitralne i bezprawne aresztowania i brutalne traktowanie, w tym tortury, działaczy i członków społeczeństwa obywatelskiego. Czytaj dalej

W dniu 1 sierpnia 2024 r. wszedł w życie europejski akt w sprawie sztucznej inteligencji (AI Act), który jest pierwszym na świecie kompleksowym rozporządzeniem w sprawie sztucznej inteligencji. Akt ten ma na celu zapewnienie, aby sztuczna inteligencja opracowywana i wykorzystywana w UE była wiarygodna, z zabezpieczeniami chroniącymi prawa podstawowe obywateli. Rozporządzenie ma na celu ustanowienie zharmonizowanego rynku wewnętrznego sztucznej inteligencji w UE, zachęcanie do korzystania z tej technologii oraz stworzenie środowiska sprzyjającego innowacjom i inwestycjom. Czytaj dalej

26 lipca br. UE udostępniła Ukrainie pierwszą płatność w wysokości 1,5 mld euro wygenerowanych z immobilizowanych aktywów rosyjskich. Przychody te generowane przez unijne podmioty i przechowywane przez centralne depozyty papierów wartościowych (CDPW), a pochodzące z immobilizowanych rosyjskich aktywów państwowych zostały udostępnione Komisji przez Euroclear jako pierwsza transza 23 lipca. Pieniądze te zostaną teraz przekazane za pośrednictwem Europejskiego Instrumentu na rzecz Pokoju Instrumentowi na rzecz Ukrainy, aby wesprzeć zdolności wojskowe Ukrainy oraz jej odbudowę. Czytaj dalej

22 lipca br. Rada przedłużyła o kolejne 6 miesięcy, czyli do 31 stycznia 2025 r., obowiązywanie unijnych sankcji w związku z tym, że Rosja kontynuuje działania destabilizujące Ukrainę.

Po raz pierwszy sankcje zostały wprowadzone w 2014 r., a od lutego 2022 r. zostały znacznie rozszerzone w reakcji na niczym niesprowokowaną, nieuzasadnioną i bezprawną agresję wojskową Rosji przeciwko Ukrainie. Czytaj dalej

dr Marek Ruciński

Przekształcenie jednoosobowej działalności w spółkę z o.o., oprócz licznych korzyści, wiąże się również z pewnymi ryzykami. Najbardziej podstawowe z nich zostały już omówione w poprzednim artykule. Tym razem zajmiemy się zagadnieniami bardziej szczegółowymi. Czytaj dalej

4 lipca br. Urząd Nadzoru Bankowego (EBA) wydał nowe wytyczne dotyczące tzw. „reguł podróży”, tj. informacji, które powinny towarzyszyć transferom środków i niektórych kryptoaktywów. Zasada ta pomoże zwalczać nadużywanie takich transferów do celów prania pieniędzy i finansowania terroryzmu.

Wytyczne określają, jakie informacje powinny towarzyszyć transferowi środków lub kryptoaktywów, a także wymieniają kroki, które dostawcy usług płatniczych (PSP), pośredniczący dostawcy usług płatniczych (IPSP), dostawcy usług w zakresie kryptoaktywów (CASP) i pośredniczący dostawcy usług w ich zakresie (ICASP) powinni podjąć w celu wykrycia brakujących lub niekompletnych informacji oraz co powinni zrobić, jeśli transfer środków lub transfer aktywów kryptograficznych nie zawiera wymaganych informacji. Czytaj dalej