Pomoc państwa: Komisja zaleca, aby nie udzielać wsparcia finansowego przedsiębiorstwom mającym powiązania z rajami podatkowymi

15 lipca 2020
Knowledge Base

Komisja Europejska wydała dziś zalecenie, aby państwa członkowskie nie udzielały wsparcia finansowego przedsiębiorstwom mającym powiązania z krajami, które znajdują się w unijnym wykazie jurysdykcji niechętnych współpracy do celów podatkowych. Ograniczenia powinny mieć zastosowanie także do przedsiębiorstw, które zostały skazane za poważne przestępstwa finansowe, w tym za oszustwa finansowe, korupcję oraz niepłacenie podatków i zobowiązań z tytułu zabezpieczeń społecznych. Celem wydanego dziś zalecenia jest zapewnienie państwom członkowskim wytycznych dotyczących warunków przyznawania wsparcia finansowego, aby zapobiegać przypadkom sprzeniewierzenia środków publicznych oraz wzmacniać zabezpieczenia przeciwko nadużyciom podatkowym w całej UE zgodnie z unijnym prawem. Dzięki koordynacji ograniczeń dotyczących wsparcia państwa członkowskie zapobiegną także rozbieżnościom i zakłóceniom na jednolitym rynku.  Czytaj dalej

Telekonferencja szefów dyplomacji Polski, Rumunii i Turcji w Warszawie

02 maja 2020

Nasze kraje to trzy filary wschodniej flanki NATO – podkreslil minister Czaputowicz. Regularnie konsultujemy sie w formacie Trilogu, aby zastanowic sie, jak mozemy skuteczniej reagowac na dynamiczna sytuacje bezpieczenstwa w naszym sasiedztwie. Wspólnie opowiadamy sie za zachowaniem jednosci i solidarnosci Sojuszu oraz bliskiej wspólpracy transatlantyckiej, co ma szczególne znaczenie wobec obecnych zagrozen zwiazanych z pandemia COVID-19.  Czytaj dalej

Ursula von der Leyen : Unia, która mierzy wyżej

27 października 2019

Nowo wybrana przewodnicząca Komisji Europejskiej Ursula von der Leyen przedstawiła dziś swój zespół i nową strukturę Komisji w kolejnej kadencji. Działania nowej Komisji będą odzwierciedleniem priorytetów i ambicji określonych w wytycznych politycznych. Struktura nowej Komisji wynika z celów, które zatwierdził Parlament Europejski, wybierając Ursulę von der Leyen na przewodniczącą Komisji. W centrum naszego zainteresowania leżą zmiany w zakresie klimatu, technologii i demografii, które wpływają na nasze społeczeństwo i sposób życia. Istniejące rządy decydują się same kroczyć nowymi ścieżkami. Pojawiają się i umacniają nowe potęgi. Wywołuje to niepokój i lęk w wielu społecznościach w całej Europie. Unia musi przewodzić transformacji naszego świata w zdrową planetę i nowy świat cyfrowy. Możemy jednak to osiągnąć jedynie poprzez zbliżenie ludzi i dostosowanie naszej – jedynej w swoim rodzaju – społecznej gospodarki rynkowej do dzisiejszych nowych ambicji.
Czytaj dalej

Podatki: 2 kraje usunięte z wykazu jurysdykcji niechętnych współpracy, a 5 uznanych za realizujące zobowiązania

13 października 2019
Knowledge Base

Rada postanowiła usunąć Zjednoczone Emiraty Arabskie i Wyspy Marshalla z unijnego wykazu jurysdykcji niechętnych współpracy podatkowej. Uznała także, że Albania, Kostaryka, Mauritius, Serbia i Szwajcaria realizują wszystkie zobowiązania dotyczące współpracy podatkowej. Zarówno ZEA, jak i Wyspy Marshalla uchwaliły niezbędne reformy w celu wywiązania się z podjętych zobowiązań. Dotyczyły one usprawnienia do końca 2018 r. ram ich polityki podatkowej poprzez wprowadzenie wymogów co do istoty ekonomicznej. W związku z tym ZEA wypełniły obecnie wszystkie zobowiązania dotyczące współpracy podatkowej i można je usunąć z wykazu. Wyspy Marshalla zostaną przesunięte z załącznika I do załącznika II do konkluzji, gdyż zobowiązania tego kraju dotyczące wymiany informacji na wniosek są nadal monitorowane przez działającą w Radzie Grupę ds. Kodeksu Postępowania – w oczekiwaniu na wyniki weryfikacji ze strony Światowego Forum OECD odnośnie do przejrzystości i wymiany informacji.
Czytaj dalej

EUROPEJSKI URZĄD NADZORU BANKOWEGO PUBLIKUJE WYJAŚNIENIA DO PIĄTEGO ZESTAWU KWESTII ZEBRANYCH PRZEZ SWOJĄ GRUPĘ ROBOCZĄ DS. API ZWIĄZANYCH Z PSD 2

04 września 2019

Europejski Urząd Nadzoru Bankowego (EUNB) opublikował wyjaśnienia do piątego zestawu kwestii zebranych przez członków Grupy Roboczej (GR) ds. API w ramach PSD2. Wyjaśnienia dają odpowiedzi na problemy w kwestii pomiaru czasu odpowiedzi dedykowanego interfejsu, czytelności maszynowej rejestru EUNB, polegania na certyfikatach eIDAS oraz poruszają tematy związane z mechanizmami awaryjnymi, w tym identyfikację dostawców zewnętrznych za pomocą „księgi gości” – danych, do których można uzyskać dostęp oraz dostać odpowiednią dokumentację.
Czytaj dalej

Oszustwa związane z VAT: Nowe narzędzie, które ma pomóc krajom UE w rozprawieniu się z przestępcami i odzyskaniu miliardów euro

18 maja 2019
Knowledge Base

Nowy system umożliwi państwom członkowskim szybką wymianę i wspólne przetwarzanie danych dotyczących VAT, dzięki czemu można będzie wcześniej wykrywać podejrzane mechanizmy. Wprowadzenie w życie narzędzia do analizy sieci transakcji (TNA) następuje w momencie, gdy śledztwa dziennikarskie po raz kolejny ujawniły, jak wielkie straty ponosi budżet państwa w wyniku oszustw związanych z VAT, których dopuszczają się grupy przestępcze kosztem uczciwych podatników. Jest to część nieustających wysiłków Komisji na rzecz stworzenia nowoczesnego i odpornego na oszustwa systemu VAT. Pierre Moscovici, komisarz do spraw gospodarczych i finansowych, podatków i ceł, stwierdził: Oszustwa vatowskie to dziś jeden z głównych problemów dla naszych finansów publicznych, a ich wykorzenienie powinno być priorytetowym celem rządów państw UE. Dzięki nowemu narzędziu będziemy mogli szybciej wykrywać podejrzane działania i zajmować się nimi. Postępy, jakie osiągnęliśmy, nie oznaczają jednak, że spadła potrzeba głębszej i bardziej gruntownej reformy unijnego systemu VAT, tak aby był on w stanie poradzić sobie z dużą ilością transakcji transgranicznych, do jakich dochodzi w UE .
Czytaj dalej

Joanna Grynfelder

Joanna Grynfelder

Blog Forum Compliance

Inwestowanie wiąże się z ryzykiem

01 stycznia 2019

Decydując się na zakup nowego sprzętu domowego, chcemy wybrać jak najlepszy produkt w najkorzystniejszej cenie. W tym celu oceniamy szczegółowe parametry, sprawdzamy ceny w porównywarkach internetowych i szukamy obiektywnych opinii użytkowników, starając się nie polega wyłącznie na opisie towaru, czy opinii sprzedawcy. Zdarza się, że zwracamy uwagę na dodatki, takie jak okres gwarancji, czy dodatkowe ubezpieczenie sprzętu, które również mogą wpłynąć na nasz wybór. Wyszukiwanie najlepszej oferty często zajmuje sporo czasu i wysiłku. Czytaj dalej

Whitepaper

LexisNexis

PIĄTA DYREKTYWA W SPRAWIE PRZECIWDZIAŁANIA PRANIU PIENIĘDZY (5AMLD)

20 grudnia 2018

Prawie 70 procent spraw związanych z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu przepływa przez legalne instytucje finansowe. Mimo wszystko jednak Biuro Narodów Zjednoczonych ds. Narkotyków i Przestępczości szacuje, że mniej niż 1% światowego rynku handlowego zostaje zajęte i zamrożone.

Główne zmiany, między innymi w 5AMLD, są następujące: • Rozszerzony zakres podmiotów zobowiązanych: waluty wirtualne i instrumenty przedpłacone. • Szerszy dostęp do informacji o beneficjentach rzeczywistych. • Due diligence klienta*: z podejściem opartym na ryzyku, podmioty zobowiązane muszą „mieć odpowiednią wielkość” ze względu na due diligence klienta w oparciu o poziom ryzyka.

Powyższy materiał z serii ‚white papers’ może zostać bezkosztowo pobrany. Treść materiału jest w całości w języku angielskim.

*(z ang. należyta staranność)